个股财务风险监控雷达 搭建方法回顾与跟踪
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摘要
本文系统回顾了个股财务风险雷达的搭建方法，从财务危机与财务造假两大维度入手，构建多层次风险指标体系及复合识别准则。利用突变级数法构建财务危机预警指数，并通过准则筛选法识别财务造假风险。基于上述模型，构建沪深300指数避雷策略，回测期2017-2022年实现年化超额收益2.34%，信息比率1.90，最大回撤显著降低，策略样本外表现同样优异，证明模型有效性 [page::0][page::2][page::3][page::4][page::5]。
