Deriving the term-structure of loan write-off risk under IFRS 9 by using survival analysis: A benchmark study
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摘要
本研究将离散时间生存分析（DtH）与条件推断生存树和横截面逻辑回归进行比较，以估计违约工单生命周期内的逐期（term-structure）计提坏账概率，并将这些写账概率嵌入两阶段LGD框架中以计算LGD。作者用Kaplan–Meier构造了经验写账率曲线作为对照，发现DtH-Advanced在多项时间依赖诊断（包括时变AUC与时变Brier分数）及与经验曲线的MAE比较中表现最优，而两阶段LGD在本数据集（近似“L形”LGD分布）下未必优于单阶段Tweedie GLM，这主要归因于损失严重度模型拟合不足 [page::12][page::26].
