The TruEnd-procedure: Treating trailing zero-valued balances in credit data
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摘要
本文提出了TruEnd-procedure，一种基于优化方法的自动化程序，用于识别和剔除信用数据中因操作或系统失误导致的“尾部零余额”(TZB)问题。其核心在于定义与寻找“余额较小”阈值$b^*$，借助多项统计平衡度量同时最大化非TZB期均值并最小化TZB期均值以确定账户真实终止点。通过两个大型南非信贷数据集的实证展示，TZB现象在信贷组合中普遍存在且对风险事件的时序预测及损失率造成显著偏差。剔除TZB历史后，账户生命周期和资金流折现期被合理缩短，模型预测的违约与清偿时间更为精准，且损失率显著降低，符合IFRS 9信贷减值计提要求，减少了模型风险并提升损失预测的准确性 [page::0][page::2][page::9][page::14][page::17].
